什么是KYC盡職調查？
開曼群島是著名的離岸中心，政策穩定，所得稅率為0%，金融業務發達，因此投資者青睞在開曼注冊離岸公司，設立私募基金。為了打擊非法洗錢，防止持有來源不明黑錢的投資者將前“洗白”，目前絕大多數國家和地區的監管機構都規定在與金融（銀行）和投資運作（基金）業務中需要進行KYC盡職調查。
什么是KYC盡職調查？
KYC的英文全名是Know Your Customer，中文直譯過來的意思是：認識你的客戶。這個說法聽上去有些冗長，所以通常會被簡化為“客戶盡調”。它的內在含義是指為了阻止、發現和報告洗錢活動的一系列程序。目前幾乎所有國家地區的政府監管機構都規定在與金融和投資運作有關的工作中需要進行KYC。
為什么在私募基金的運作中會有洗錢風險呢?
1、如果投資人的資金來源未通過KYC查明，那么入資到基金中的資金就可能是來源不明的“黑錢”。
2、基金用投資人的資金做合法投資，項目退出后作利潤分配將投資人的相關部分返還給投資人，所以投資人從基金收到了合法投資所得。
3、這樣，用”黑錢”投入到基金的投資人，就利用基金投資將非法所得"清洗"成為合法所得，其”洗錢”過程得以完成。
開曼私募KYC
普通合伙人對基金層面的KYC全權負責，具體工作可以委托行政管理人(Fund Administrator)來完成。開曼基金KYC工作主要集中在基金認購階段，由基金行政管理人對每位投資人的資金來源進行審查，確認之后方可接受投資人的投資。
因為私募基金是”封閉式”的，投資人一旦”入伙”成為基金的有限合伙人(LP)，在基金的壽命期限內就不能無故退出，即使是非法所得的”黑錢”，也會被 “鎖入”，所以要對每位投資人的資金來源進行KYC審查，確認之后方可將其接納到基金中來。這樣，KYC的工作應該開始在基金認購期間，并在基金交割前完成。
開曼私募基金怎么做KYC
開曼LP/GP架構的私募基金KYC的主要工作包括以下四個方面：
1、投資人/實體的身份確認：投資實體和中間實體是否真實存在？
2、投資人/實體的管控：實際控制/管理者是誰？需穿透到實際控制者/董事為止。
3、最終受益人：誰會收到利潤分配？投資實體內每一位持有10%及以上股權的持有人/股東。
4、資金來源確認：原始資金來自何處？對公司收入和個人收入來源有不同要求。
雖然需要提供的具體文件根據不同類型的投資實體會有所不同，但是KYC最主要的目的是將以上四個方面做澄清確認。
區塊鏈技術在KYC的運用
繁瑣的KYC流程會影響投資人的投資體驗，加大募集資金的難度，當下區塊鏈技術方興未艾，區塊鏈技術在KYC領域的運用，可以強化KYC的精度和準度，提升KYC效率，優化客戶體驗，從技術實質上解決KYC難題。
1、客戶身份識別
客戶身份識別借助區塊鏈技術可以通過跨鏈驗證來驗證來自不同來源的信息或數字身份。它允許客戶管理他們的數字身份，并幫助金融機構無縫執行基本的 KYC，但專業實體需要對董事身份和其他關鍵人物（或公司本身）進行 KYC 處理。
2、高風險人群篩查
通過區塊鏈技術，專業實體可以結合預測分析和大數據，對高危人群進行比對篩查，并預測投資者可能存在的風險行為。基礎的KYC流程不足以對投資者的未來行為進行模擬分析和預測，區塊鏈技術帶來的數據分析優勢可以彌補基礎KYC流程的不足，達到增強盡職調查及持續監控的效果。
3、基于大數據分析的風險預測
區塊鏈通過技術手段實現了大數據的搜索及分布式數據庫的信息檢索，通過跨鏈驗證等手段，對個人風險行為的評估變得極為便捷且可靠。公司作為投資者相對個人更為復雜，通過區塊鏈技術可以檢索到公司違約失信、異常經營等行為狀況，將給專業實體提供更為高效率的甄別工具。
開曼私募基金的設立流程
1、投資項目的選擇與調查；
2、基金經理Manager，基金管理人Administrator的選定；
3、請當地持牌照的顧問撰寫法律文件并做登記設立基金；
4、開設Cash Account與Investment Account；
5、投資人入資進Cash Account；
6、基金管理人進行盡職調查KYC；
7、基金經理發出指令允許基金管理人將資本轉入Invest Account；
8、Broker運作；
9、基金管理，包含行政，會計，財務，凈值計算NAV alculation 等，一般為月報或季報。
開曼是合規的離岸法區，不管是在注冊公司，設立基金還是信托都需要根據相關的法律法規去進行，并不是不法分子嚴重的“洗錢”勝地。
